Калькулятор НДС Введите сумму: рублей. Ставка НДС,% (см. ) Выделить НДС. Начислить НДС Результат Сумма Операция Ставка НДС,% НДС Сумма без НДС. Данный формат заполнения декларации по НДС начинает действовать не в 2016, а еще в 1 квартале 2015 года. За 2015 год в 1СБухгалтерии 8 для Казахстана. Так, с отчетности за I квартал 2014 года налоговая декларация по НДС представляется в электронной форме. Бланк декларации по НДС за второй квартал 2014 года. Подскажите где можно скачать бланк Декларации НДС за 2 кв 2014 г. Заранее спасибо! Все остальные лица обязаны представлять декларацию по НДС в электронном виде (абзац 1 п. Прикреплен 1. 2017 год Для отчетности с 1 квартала 2017 года будет действовать новая форма (Приказ ФНС России от N ММВ-7-3/696@). В строке 125 раздела 3 будут отражать вычеты по капитальному строительству. Лимит в 1000 символов для декларации отменяют. 2015 год C 2015 года налоговые принимают НДС исключительно в электронном виде. В декларации по налогу на добавленную стоимость потребуется приводить данные о счетах-фактурах () C 1 апреля 2014 года(за I квартал) абсолютно всем компаниям и предпринимателям(и ) придется отчитываться по НДС через интернет. Сдавать уточнёнки за предыдущие периоды можно будет на бумаге. За 4 квартал 2013 года можно отчитаться в бумажном виде. С помощью можно отправить НДС и другую отчетность через интернет. (утверждена в октябре 2009). Нулевую НДС всё же можно подавать на бумаге если подаётся единая упрощенная декларация а не НДС. Ведь правила не запрещают подавать единую упрощенную на бумаге. ОСНО ИП и организации на ОСНО платят и подают декларацию ИП и организации на ОСН, оборот которых за три месяца был менее двух миллионов рублей имеют право не платить НДС, но обязаны об этом уведомить налоговую. УСН и ЕНВД ИП на УCН и ЕНВД освобождены. Исключение: • При ввозе товаров на территорию России. (Налоговый кодекс, ст. 151) • В случае выставления(добровольно) покупателю счет-фактуры с выделенным (Налоговый кодекс, ст.173 п.5) При этом на УСН (доходы), должны включить НДС в состав доходов. При УСН (доходы-русходы) - не включать НДС ни в доходы ни в расходы. В отличии от ОСНО, при УСН вычесть из 'входного' 'исходящий' невозможно. • По деятельности, в рамках простого товарищества (Налоговый кодекс, ст. 174.1) Сроки и штрафы Платится НДС и подается декларация ежеквартально до 20 числа: I кв. - до 20 апреля II кв. - до 20 июля III кв. - до 20 октября IV кв. - до 20 января Штраф за Декларации в налоговую не в срок: '5 процентов неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.' Если вы налог УСН заплатили, а декларацию не сдали то штраф - 1000 рублей. Штрафы и пени в декларации не отображается.. Подача декларации: До 2015 года: I кв. - до 20.04, II кв. - до 20.07, III кв. - до 20.10, IV кв. - до 20.01 После 2015 года: I кв. - до 25.04, II кв. - до 25.07, III кв. - до 25.10, IV кв. - до 25.01 Как считать? Упрощенно НДС считается следующим образом: со всех доходов считается в том числе 18% (сумму разделить на 118 и умножить на 18) - это к начислению; со всех расходов считается 18% - это к зачету; 'к начислению' минус 'к зачету' равно 'к уплате в бюджет'. Механизм расчета НДС у ИП такой же, как и у организаций Нулевая декларация НДС Необходима для ИП и Организаций на ОСНО Образец нулевой декларации НДС пример и бланк нулевой налоговой декларации Как заполнить нулевую отчетность НДС? Измените, на свои, значения выделенные в декларации красным. Нужно заполнить только стр.1 и стр.2 в декларации НДС ИНН: нужно вписать только на главной странице, на остальных он автоматом проставиться. КПП только для организаций, для ИП - прочерки По месту нахождения (учета) (код): Код 400 всегда в декларации НДС. Это значение кода означает, что декларация представляется по месту постановки на учет налогоплательщика. Налоговый период (код): 21 - I квартал, 22 - II квартал, 23 - III квартал, 24 - IV квартал (при ликвидации - 51-I, 54-II, 55-III, 56-IV) (с 2014 года нужно указывать ) для каждого региона свои, впишите свой ОКАТО. КБК НДС у всех одинаковый. Сроки сдачи нулевой декларации НДС До 2015 года: I кв. - до 20.04, II кв. - до 20.07, III кв. - до 20.10, IV кв. - до 20.01 После 2015 года: I кв. - до 25.04, II кв. - до 25.07, III кв. - до 25.10, IV кв. - до 25.01 Штрафы за предоставление нулевой декларации, нулевого отчета по НДС не предусмотрены. Образец заполнения НДС Как заполнить декларацию НДС? Для начисления НДС у поставщиков и покупателей разные подходы. Поставщик начисляет НДС по датам когда получены все авансы и произошла отгрузка. Покупатель же отражает НДС по датам указанным в счетах-фактурах(можно также отразить счета-фактуры отчетного квартала полученные после окончания квартала но до подачи декларации). Также: Исходные данные ООО «Лес» работает на ОСНО. Основная деятельность — продажа промышленного оборудования с НДС. Бухгалтер Ивушкина О. Составила декларацию за II квартал. За период апрель – июнь 2017 года в организации были куплены материальные ценности и продано электрооборудование: Приобретен калькулятор на сумму 1 300 рублей. НДС входит в указанную сумму и равен 198,31 рубля (счет-фактура № 5 от ). Продано электрооборудование на сумму 44 756 рублей. НДС входит в указанную сумму и равен 6 827,19 рубля (счет-фактура № 476 от ). Поступил счет-фактура № 52 от на сумму 7 300 рублей. НДС входит в указанную сумму и равен 1 113,56 рубля. Шкаф по накладной № 52 от был принят к учету. Так как вычет по НДС законодатель разрешает применить в течение трех лет после оприходования ТМЦ, бухгалтер ООО «Лес» правомерно отразил НДС по февральскому счету-фактуре во II квартале (пп. Кстати, на сайте с помощью которого можно без труда проверить действующее ли ИНН(ИП и организации) и/или КПП у вас или вашего партнера. Достаточно ввести только ИНН и/или КПП. ИНН физлиц показывает как недействующие. В 2017 году нужно указывать в декларации. Нужно заполнить только Титул, раздел 1, раздел 3, раздел 8, раздел 9.. Пошаговая инструкция: О том как заполнять титульный лист читайте выше в Нулевой НДС... Еще один, более полный, пример: КНД-1151001. 'По операциям по реализации товаров (работ, услуг), налогообложение которых в соответствии с пунктом 1 статьи 164 Кодекса, статьей 72 Договора о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 г. (Официальный интернет-портал правовой информации ) (далее - Договор о ЕАЭС) и Протоколом о порядке взимания косвенных налогов и механизме контроля за их уплатой при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг, являющимся приложением N 18 к Договору о ЕАЭС (далее - Протокол), производится по налоговой ставке 0 процентов, разделы 4 - 6 декларации представляются при наличии в них соответствующих сведений. По строке 050 отражается стоимость объекта основного средства, а также стоимость работ по модернизации (реконструкции), без учета сумм налога на дату ввода его в эксплуатацию по данным бухгалтерского учета, начиная с 1 января 2006 года. В графе 1 по строке 070 указываются календарные годы в порядке возрастания. В графе 3 по строке 070 отражается доля в процентах, определяемая исходя из стоимости отгруженных в календарном году, за который составляется приложение 1, товаров (работ, услуг), переданных имущественных прав, не облагаемых налогом и указанных в пункте 2 статьи 170 Кодекса, в общей стоимости товаров (работ, услуг), имущественных прав, отгруженных (переданных) в календарном году, за который составляется приложение 1. Доля в процентах округляется с точностью до десятичного знака (то есть округляется до одного знака после запятой). Выплата процентов, начисленных на средства гарантийного фонда, формируемого за счет имущества, являющегося предметом коллективного клирингового обеспечения и (или) индивидуального клирингового обеспечения, подлежащих уплате клиринговой организацией участникам клиринга и иным лицам в соответствии с правилами клиринга такой клиринговой организации на основании Федерального закона от 7 февраля 2011 г. N 7-ФЗ 'О клиринге и клиринговой деятельности' (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 7, ст. 904, 2016, N 1, ст. Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: 'О' - наличие элемента в файле обмена обязательно; 'Н' - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом 'К'. Например, 'ОК'. В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом 'М'. Например, 'НМ' или 'ОКМ'. Дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента. Новые коды с 1 октября 2016 года(письмо от 14 декабря 2016 года № СД-4-3/23923). Код 1010230 - продажа макулатуры; код 1010233 - продажа продукции племенного животноводства. Приложение N 2 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от N 104н ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ КНД-1151001 (в ред. Приказа Минфина РФ от N 36н) I. Общие положения 1. Идентификационный номер налогоплательщика (налогового агента) (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического, лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации по форме N 12-1-7, утвержденной Приказом МНС России от 27 ноября 1998 г. N ГБ-3-12/309 'Об утверждении Порядка и условий присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика и форм документов, используемых при учете в налоговом органе юридических и физических лиц' (зарегистрирован Минюстом России 22 декабря 1998 г., регистрационный номер 1664) с изменениями, внесенными Приказами МНС России от 24 декабря 1999 г. N АП-3-12/412 (зарегистрирован Минюстом России 10 марта 2000 г., регистрационный номер 2145) и от 3 марта 2004 г. N БГ-3-09/178 (зарегистрирован Минюстом России 24 марта 2004 г., регистрационный номер 5685), или согласно Свидетельству о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации по форме N 09-1-2, утвержденной Приказом МНС России от 3 марта 2004 г. N БГ-3-09/178. Для крупнейших налогоплательщиков ИНН и КПП указываются на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по форме N 9-КНС, утвержденной Приказом МНС России от 31 августа 2001 г. N БГ-3-09/319 'Об утверждении порядка определения особенностей постановки на учет крупнейших налогоплательщиков - российских организаций' (зарегистрирован Минюстом России 25 сентября 2001 г., регистрационный номер 2950) с изменениями, внесенными Приказом МНС России от 8 апреля 2003 г. N БГ-3-09/171 (зарегистрирован Минюстом России 29 апреля 2003 г., регистрационный номер 4460), Приказом ФНС России от 26 апреля 2005 г. N САЭ-3-09/178@ (зарегистрирован Минюстом России 25 мая 2005 г., регистрационный номер 6638), решением Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 25 ноября 2004 г., N 7448/04), либо Уведомления о постановке на учет в налоговом органе юридического лица в качестве крупнейшего налогоплательщика по форме N 9-КНУ, утвержденной Приказом ФНС России от 26 апреля 2005 г. N САЭ-3-09/178@. ИНН и КПП по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации, указываются на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по форме N 2401 ИМД и (или) Информационного письма об учете в налоговом органе отделения иностранной организации по форме N 2201И, утвержденных Приказом МНС России от 7 апреля 2000 г. N АП-3-06/124 'Об утверждении положения об особенностях учета в налоговых органах иностранных организаций' (зарегистрирован Минюстом России 2 июня 2000 г., регистрационный номер 2258). В графе 1 по строке 010 отражаются коды операций в соответствии с приложением N 1 к настоящему Порядку. При отражении в графе 1 по строке 010 операций, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения), под соответствующими кодами операций налогоплательщиком заполняются показатели в графах 2, 3 и 4 по строке 010. При отражении в графе 1 по строке 010 операций, не признаваемых объектом налогообложения, а также операций по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации, под соответствующими кодами операций налогоплательщиком заполняются показатели в графе 2 по строке 010. При этом показатели в графах 3 и 4 по строке 010 не заполняются (в указанных графах ставится прочерк). Цитата (galucya2):Добрый день! Подскажите где можно скачать бланк Декларации НДС за 2 кв 2014 г. Заранее спасибо!Добрый день! Бланк декларации - во вложении, он не менялся довольно давно. Однако учтите, что декларацию по НДС в письменном виде вправе представлять только налоговые агенты по НДС, не являющиеся налогоплательщиками НДС или являющиеся налогоплательщиками, освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой НДС (абзац 2 п. Все остальные лица обязаны представлять декларацию по НДС в электронном виде (абзац 1 п.
0 Comments
Leave a Reply. |
AuthorWrite something about yourself. No need to be fancy, just an overview. Archives
January 2018
Categories |